취득세 계산기 — 주택 가액별 1~3%·8%·12% 취득세와 농특세·교육세

소개

집을 사면 취득세를 내야 하는데, 취득세는 집값과 보유 주택 수, 지역에 따라 세율이 크게 달라서 계약 전에 미리 계산해 두는 것이 중요해요. 이 취득세 계산기는 주택 취득가액을 넣고 주택 수와 조정대상지역 조건을 고르면 취득세를 계산하고, 농어촌특별세와 지방교육세를 지방세법과 농어촌특별세법의 세율로 미리 채워 합계까지 보여줘요. 6억 원에서 9억 원 사이 구간은 법에 정한 대로 세율을 소수점 넷째 자리까지 반올림해 계산해요. 미리 채워진 세율은 직접 고칠 수 있고 입력값은 브라우저 안에서만 계산돼요.

사용법

1. 취득가액을 넣어요.
2. 주택 수와 지역 조건을 골라요. 표에 없는 경우는 그 밖의 경우를 골라 세율을 직접 넣어요.
3. 전용면적이 85㎡ 이하라면 농어촌특별세 비과세 체크박스를 켜요.
4. 농어촌특별세율과 지방교육세율은 조건에 맞춰 채워져요. 다른 값이 필요하면 고쳐요.
5. 결과의 적용 세율과 취득세, 세금 합계를 확인해요. 6억~9억 원 구간이면 계산식에 선형 공식이 나와요.

기준

• 일반 세율: 취득가액 6억 원 이하 1%, 9억 원 초과 3%예요(지방세법 제11조 제1항 제8호, 시행 2026-01-01).
• 6~9억 원 구간: 세율 = (취득가액 × 2 ÷ 3억 − 3) × 1/100이고, 소수점 이하 다섯째 자리에서 반올림해 넷째 자리까지 계산해요(제11조 제1항 제8호 나목). 6.5억 1.33%, 7억 1.67%, 8억 2.33%, 8.5억 2.67%처럼 백분율로 소수 둘째 자리가 돼요.
• 중과: 조정대상지역 1세대 2주택(일시적 2주택 제외)·비조정 3주택은 4% + 2% × 200% = 8%, 조정 3주택 이상·비조정 4주택 이상·법인은 4% + 2% × 400% = 12%예요(제13조의2).
• 농어촌특별세: 표준세율 2%로 계산한 취득세의 10%, 즉 취득가액의 0.2%예요. 전용 85㎡ 이하 국민주택규모는 비과세예요(농어촌특별세법 제4조·제5조, 시행령 제4조 제5항). 중과 때 0.6%·1.0%는 계산값이에요.
• 지방교육세: 일반 세율은 취득세율의 10%, 중과는 취득가액의 0.4%예요(지방세법 제151조 제1항 제1호).
• 지방교육세는 반올림한 취득세율의 10%로 계산하고, 금액의 원 미만은 반올림해요.

예시

취득가액	조건	적용 세율	취득세	농특세	지방교육세	합계
5억 원	일반	1%	5,000,000원	1,000,000원	500,000원	6,500,000원
5억 원	일반, 85㎡ 이하	1%	5,000,000원	0원	500,000원	5,500,000원
7억 원	일반	1.67%	11,690,000원	1,400,000원	1,169,000원	14,259,000원
9억 원	일반	3%	27,000,000원	1,800,000원	2,700,000원	31,500,000원
7억 원	조정대상지역 2주택	8%	56,000,000원	4,200,000원(계산값)	2,800,000원	63,000,000원
7억 원	조정 3주택 이상	12%	84,000,000원	7,000,000원(계산값)	2,800,000원	93,800,000원

자주 하는 실수

주택 수와 조정대상지역 여부를 잘못 고르면 세율이 1~3%에서 8%나 12%로 크게 달라져요. 또 취득세만 계산하고 농어촌특별세와 지방교육세를 빼먹으면 실제 부담보다 적게 보여요. 85㎡ 이하 주택은 농어촌특별세가 비과세지만 지방교육세는 그대로 붙어요. 분양권이나 증여, 상속은 세율이 다르니 이 계산기로 구하면 안 돼요. 일시적 2주택처럼 특례가 걸린 경우는 지자체나 세무 전문가에게 확인하는 것이 안전해요.

취득가액은 계약서에 적힌 실제 매매 금액을 넣으세요. 6억 원과 9억 원 사이에서는 집값이 조금만 달라도 세율이 연속으로 움직이므로 정확한 금액을 넣을수록 결과가 잘 맞아요. 계산 결과는 여러 가격 후보를 비교해 보거나 자금 계획을 세울 때 참고로 쓰고, 실제 납부액은 취득세 신고 안내와 지자체 고지로 최종 확인하세요.